宣布日期：2023/10/05
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第一章 总 则
第一条?为推动中央企业私募股权尊龙凯时基金(以下简称基金）业务健康有序生长，有效发挥作用，增强危害防控，凭据《中华人民共和国企业国有资产法》等执规律则，制定本步伐。
第二条?本步伐适用于国务院国有资产监督治理委员会(以下简称国资委)代表国务院履行出资人职责的国家出资企业及其子企业(以下简称中央企业)开展的基金业务,具体包括中央企业治理基金和中央企业加入基金。
第三条?中央企业治理基金(以下简称中央企业基金)是指中央企业设立和治理(实际控制基金治理人），主要尊龙凯时于非果真交易企业股权的股权尊龙凯时基金和创业尊龙凯时基金，不含中央企业所属持牌金融机构、地方资产治理公司设立的基金。实际控制基金治理人是指中央企业通过尊龙凯时关系、协议或者其他安排，能够实际支配基金治理人行为。中央企业加入基金是指中央企业作为出资人加入出资，不实际控制基金治理人的基金。
第四条?实际控制基金治理人应当同时切合以下条件：
（一）中央企业是基金治理人第一大股东且集团合计持股原则上不低于40%。
（二）在董事会拥有与股权比例相应席位并委派董事长，在董事会、尊龙凯时决策委员会等决策机构中拥有反对权。
（三）基金治理人党建事情、日常治理、危害管控、监督评价等制度机制纳入中央企颐魅整体治理体系。中央企业实际控制的基金治理人一般应当为公司制企业，凭据《企业会计准则》要求，切合条件的应当纳入合并报表规模。
第五条?中央企业开展基金业务应当遵循以下原则：
（一）坚持增强党的领导。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持党的领导与完善基金治理有机统一，与管资本管步队管党建有机结合,把党的领导贯串到基金业务治理全历程，确保党中央、国务院决策安排落实到位。
（二）坚持增进科技立异。以加速实现高水平科技自立自强为目标,以国家战略需求为导向,聚焦原创性引领性科技攻关领域，助力中央企业打造原创技术策源地,增强自主立异能力，提高科技结果转化和工业化水平,推动立异链工业链资金链人才链深度融合。
（三）坚持效劳实体经济。以推动高质量生长为主题，把生长着力点放在实体经济上，充分发挥贴近工业需求的优势和协同作用，助力中央企业打造现代工业链链长，加速建设现代化工业体系,支持专精特新企业生长,推动制造业高端化、智能化、绿色化生长和战略性新兴工业融合集群生长，着力提升工业链供应链韧性和宁静水平。
（四）坚持规范有序生长。凭据中央企业功效定位和基金使命特点,实施分类治理和差别化监管，严格遵守国家执规律则和行业监管要求,健全制度机制，完善治理架构，把控尊龙凯时偏向,守住危害底线。（五）坚持市场化运作。遵循市场经济纪律和基金行业生长纪律，坚持市场化、法治化、专业化原则,有效发挥基金立异投融资机制优势，不绝提升基金尊龙凯时运营水平和效果。
第六条?中央企业基金分为以下几类：
（一）国家级基金，是指报经国务院批准由国资委提倡的基金。
（二)专项基金，是指为担负国资央企革新生长等专项任务，国资委提倡并指定相关中央企业设立和治理的基金。
（三）工业基金，是指中央企业立足主责主业，重点推动科技立异和要害焦点技术攻关，超前结构前沿性、推翻性、基础性技术研究，培育战略性新兴工业，开展专业化整合，效劳工业转型升级生长设立和治理的基金。
（四）项目基金，是指中央企业为满足项目融资等特殊目的需要设立和治理的基金。
（五）财务性基金，是指主要为获取财务回报设立和治理的基金。
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第二章 基金提倡与设立
第七条?国资委坚决贯彻新生长理念，围绕构建新生长花样和效劳国家战略，国有经济结构结构调解，国资央企革新重点任务，聚焦关系国家宁静和国民经济命脉的重要行业和要害领域。
第八条?中央企业应当规范提倡设立工业基金。
（一）国有资本运营公司必须围绕自身功效定位和效劳中央企业高质量生长要求提倡设立工业基金。统筹计划国家级和专项基金的提倡设立。
（二）具备条件的国有资本尊龙凯时公司、担负现代工业链链长、原创技术策源地任务的中央企业(以下简称具备条件中央企业），可围绕企业主责主业、工业链建设偏向、科技立异攻关领域等提倡设立工业基金。
（三）其他企业从严控制提倡设立工业基金。
第九条?保存下列情形的中央企业原则上不得提倡设立工业基金。
（一）资产欠债率凌驾国资委划定的行业管控线。
（二）集团管控能力弱，基金业务爆发重大危害或较大损失。
（三）截至上年度末经审计的基金业务整体累计亏损金额凌驾 基金实缴金额的20%。
（四）基金治理步队能力缺乏。
（五）已设立基金尊龙凯时效率低，募集资金大宗结余。
（六）国资委认定的其他情形。
第十条?中央企业应当严格规范提倡设立项目基金，原则上不得提倡设立财务性基金。
第十一条?中央企业提倡设立基金应当以公司制和合资制为主，除项目基金外，一般不得使用契约制形式。
第十二条?中央企业不得违规使用贷款、刊行债券等筹集的非自有资金提倡设立或出资加入基金，不得通过基金规避监管、增加隐性债务，不得设立保底保收益、附加担保限制的基金，不得允许回购其他基金出资人的份额，不得为所属子企业以外的基金尊龙凯时企业提供担�；虻８毫鹑�。
第十三条?中央企业应当严格控制提倡设立工业基金的数量和规模，除创业尊龙凯时基金等情形外，中央企业对提倡设立的工业基金，合计存续认缴规模原则上不得凌驾中央企业集团上年末经审计的合并净资产的10%。
第十四条?中央企业应当审慎出资加入基金,规范出资加入政府尊龙凯时基金。中央企业出资加入基金应当主要投向效劳主责主业、支持供应链工业链生长等相关偏向，严格控制为承揽业务出资加入基金。除中央企业设立和治理的国家级基金、专项基金、项目基金外,中央企业对出资加入的基金，合计存续认缴规模原则上不得凌驾中央企业集团上年末经审计的合并净资产的3%。 ?
第十五条?中央企业提倡设立或出资加入基金，应看成为“三重一大”事项履行集团决策程序，按要求列入中央企业年度尊龙凯时计划,按划定及时治理产权挂号或国有权益挂号。
第十六条?中央企业提倡设立或出资加入基金,保存下列情形的应当在集团决策后向国资委备案：
（一）国有资本运营公司和具备条件中央企业提倡设立认缴规模凌驾 20 亿元或集团合计认缴比例凌驾30%的工业基金，以及认缴出资凌驾1亿元的加入基金。（设立项目基金不备案）。
（二）其他中央企业提倡设立工业基金和出资加入基金。
第十七条?中央企业基金治理人引入其他股东，应当把认同党的领导、支持党建事情作为选取相助工具重要条件，引入股东应当具有工业或行业较大影响力、较多基金出资份额、较强专业治理能力，能够为基金提供增值效劳。
第十八条?中央企业基金章程或合资协议应当包括基金设立目标、基金规模、存续期限、出资计划、尊龙凯时领域、决策机制、基金治理人、危害防备、尊龙凯时退出、治理费收取使用、收益分派和违约责任等具体内容。
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第三章 资金募集
第十九条?中央企业基金应当连续增强资金募集能力，选择与企颐魅战略契合度高、对工业生长有深刻理解或重大孝敬、具有较强实力和良好声誉的尊龙凯时人开展资金募集。
第二十条?中央企业基金出资人享有权益应当与其实际出资相匹配,对恒久出资不到位的出资人应当凭据基金章程或合资协议约定依法合理限制其权利或进行基金减资,不得为基金其他出资人垫支付资。
第二十一条?中央企业基金应当充分发挥资本放着述用，原则上新设工业基金集团内部合计认缴出资不得高于30%，全部中央企业合计认缴出资不得高于60%，创业尊龙凯时基金出资可适当提高比例。
第二十二条?中央企业加入基金认缴出资原则上不得高于全部认缴出资的20%，加入其他中央企业基金可适当提高比例。
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第四章 基金尊龙凯时与退出
第二十三条?中央企业基金应当严格凭据基金章程或合资协议约定的尊龙凯时偏向和要求开展尊龙凯时，按划定履行资产评估或估值程序，不得开展明股拭魅债以及违规借贷、担保业务，不得投向中央企业尊龙凯时项目负面清单划定的禁止类业务，不得投向保理资产、融资租赁资产、典当资产等类信贷资产、股权或其收(受）益权，不得尊龙凯时二级市场果真交易的股份有限公司股票、债券、期货、期权等，严格控制尊龙凯时上市公司非果真刊行和交易的普通股、优先股、可转换债等的规模和比例。
第二十四条?中央企业工业基金应当以直投项目为主，尊龙凯时的子基金只能进行项目直投。勉励和引导中央企业工业基金优化尊龙凯时战略，通过组合尊龙凯时、控制单项目持股比例等方法疏散危害，积极尊龙凯时具备焦点竞争力、市场前景较好的创业中早期企业。
第二十五条?中央企业基金应当建立科学完善的尊龙凯时决策机制，明确股东大会、合资人集会、董事会、尊龙凯时决策委员会等主体在尊龙凯时决策、投后治理、项目退出等环节的职责权限。中央企业基金应当对拟尊龙凯时项目开展全方位尽职视察，基金风控部分应在决策前开展专项危害评估，并作为项目决策的重要参考，未按危害提示意见决策的应当纪录原因。
第二十六条?中央企业基金应当科学设定尊龙凯时条件，注重通过尊龙凯时协议等形式包管出资权益，认真做好投后治理，连续跟踪尊龙凯时项目经营情況，有效防备和处理危害。
第二十七条?中央企业基金应当统筹计划基金整体退出安排，合理平滑基金收益,注重基金尊龙凯时人财务回报与现金流需求。
第二十八条?中央企业应当严格规范基金尊龙凯时项目退出到集团和利用关联基金交易退出的决策程序。关于切合集团战略的优质项目，合理使用优先购置权。审慎购置其他企业的基金份额，购置或转让基金份额时，应当按划定履行须要的决策和资产评估程序。
第二十九条?中央企业基金应当严格遵守基金存续期限安排。在现有存续期外，确需追加延期的，应当履行集团决策程序，每只基金原则上只能追加延期1次，期限不凌驾1年，延期后治理费提取比例不高于原比例的50%。
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第五章 基金管控
第三十条?中央企业是基金业务治理主体，应当将提倡设立或出资加入基金，以及基金重大尊龙凯时决策等纳入集团“三重一大”规模。明确基金业务的集团分担卖力人和归口治理部分，建立相互衔接、相互制衡、相互监督的跨部分基金业务治理事情机制，增强基金业务的制度建设、设立和出资、重大项目尊龙凯时决策、危害防控、合规治理、监督评价等事情。勉励切合条件的中央企业设立基金业务治理平台进行基金中后台业务集中治理。
第三十一条?中央企业应当指导推动中央企业基金治理人实时建立党的组织、开展党的事情,探索党组织发挥作用的途径和方法，不绝增强政治监督和巡视监督，有效维护国有资产权益，严防国有资产流失。
第三十二条?中央企业应当健全基金治理结构，严禁通过不正当关联交易进行利益输送,禁止基金治理人将治理权委托外包，防备内部人控制危害。中央企业应当实际控制使用本企业字号或主要依托集团资源开展业务的基金和基金治理人。
第三十三条?中央企业应当增强基金和基金治理人高管人员选聘和治理，高管人员应当具备相应的治理和尊龙凯时能力。切合有关任职回避划定，不得选聘因违反职业品德、操守或者事情严重失职。造成重大损失或者卑劣影响的人员。
第三十四条?中央企业应当建立派出基金人员履职治理制度，完善向基金和基金治理人派出董事、尊龙凯时决策委员会成员等人员的授权权限和事情机制，未凭据授权或要求开展事情的，实时进行人员调解。
（一）关于治理基金，中央企业应当派出人员增强基金运营治理,关于中央企业基金尊龙凯时决策属于集团“三重一大”规模的,派出人员应领先行向中央企业报告，在履行集团“三重一大”决策程序后宣布意见。
（二）关于加入基金，中央企业应当做到能派尽派，有效使用派出席位，催促派出人员凭据授权或要求积极加入基金治理，包管出资权益。
第三十五条?中央企业应当建立健全基金业务内控制度体系，增强合规治理和危害管控能力建设，明确基金募投管退和监督审计等要害环节的岗位权责和事情要求，增强尊龙凯时项目正当合规性审查，强化历程管控增强基金业务内控体系有效性监督评价，确保每3年笼罩全部业务基金。?
第三十六条?中央企业应当科学设定治理费收取方法和比例，规范治理费使用的规模、标准、程序等，探索开展预算治理。对资金主要来源于中央企业、主要投向集团内部项目、规模较大的基金或母基金等，应当适当降低治理费收取比例。
第三十七条?中央企业应当增强基金业务信息化管控能力，将信息化检测手段嵌入基金业务募投管退全历程，具备条件的应当建立基金业务信息化治理系统，增强对尊龙凯时决策、重大尊龙凯时项目投后治理、项目退出等重点环节的在线监测，有效监控基金运营和尊龙凯时项目情况，提升基金业务管控水平。
第六章 激励与约束
第三十八条?中央企业应当建立利益共享、危害共担、责权利相匹配的激励与约束机制，引发基金团队积极性，督导基金实现战略目标。
第三十九条?中央企业应当综合考虑种种基金特点和资金项目来源等，建立切合企业实际的薪酬体系，健全业绩、薪酬对标机制，加大绩效薪酬比例，避免过高薪酬或平均主义。
第四十条?中央企业基金治理人团队逾额收益分派应当综合治理人团队在基金业务募投管退各环节的孝敬及整体薪酬水平进行确定，建立逾额收益递延制度，探索回拨机制，不得提前向员工支付未完全退出项目的逾额收益。
第四十一条?中央企业实施基金治理人员工持股应当切合国家执规律则、有关行业以及国资监管相关划定。国家级基金、专项基金、项目基金和主要尊龙凯时集团内项目的工业基金，原则上不得开展员工持股。在对涉及团队人员治理、考核、任免、薪酬等事项进行决策时,团队应当按划定回避表决或将持股权利委托给中央企业履行。
第四十二条?中央企业基金实施员工跟投应当切合国家执规律则、有关行业监管以及国资监管相关划定，不得对项目进行选择性跟投。主要尊龙凯时集团外项目的基金，原则上在基金层面跟投。主要尊龙凯时集团内项目的基金,除创业尊龙凯时基金外，原则上不得开展跟投。项目基金原则上不得开展跟投。
第七章 考核评价与监督
第四十三条?中央企业应当增强基金业绩考核，注重基金整体业绩和恒久回报。国家级基金和专项基金增强考核落实国家战略、推动国资央企革新和完成专项任务等情况。工业基金增强考核效劳主责主业、增进科技立异和工业生长效果等情况。项目基金增强考核资金使用、合规运行和项目实施效果等情况。
第四十四条?中央企业应当加大对基金业务的内部审计力度，对基金业务重点尊龙凯时项目、重要项目决策、重大危害防控和基金经营运作合规情况等进行常态化审计监督。
第四十五条?中央企业应当建立基金评价制度和事情体系，对基金落拭魅战略任务、增进集团主业生长、协助突破要害焦点技术、获得财务回报等进行综合评价。国资委适时组织复评，并将评价结果作为企业开展基金业务的重要参考。
第四十六条?中央企业应当按要求将中央企业基金制度建设、重要尊龙凯时决策、工业基金尊龙凯时整体结构、高管人员信息及变换、激励约束机制实施、基金评价结果等情况向国资委报告，凭据国资委要求开展基金业务卖力人述职,自觉接受国资委及其他有关监管机构对基金业务的监督检查。
第四十七条?中央企业应当建立基金业务重大危害识别、预警、发明和处理机制，泛起重大危害、重大损失等情况应当实时处理，并向国资委报告。
第四十八条?国资委增强对中央企业基金业务的监督指导，加大基金业务内控体系有效性抽查评价和国资监管规章制度执行情况综合检查力度。关于违反本步伐划定开展基金业务的，按划定对相关企业及分担卖力人进行危害提示、通报、约谈并责令整改，其中关于违反本步伐划定擅自提倡设立或出资加入基金的，责令相关企业进行整改,整改完成前不得新设和加入基金。关于在中央企业基金业务治理中违反划定、未履职或未正确履职造成国有资产严重不良结果的，按划定严肃追究相关人员责任。
第四十九条?凭据“三个区离开来”原则和有关划定，对创业尊龙凯时基金和尊龙凯时中早期企业的项目，应当合理界定容错条件和情形。对未抵达预期效果或者泛起探索性失误等情形的,综合主观动机、问题原因、决策历程和结果影响等情况，聚焦主责主业、程序合规、勤勉尽责、未谋取私利且不属于弄虚作假、徇私舞弊、滥用职权的,依据有关划定予以尽职免责。
第八章 ?附则
第五十条?中央企业新提倡设立或出资加入的基金严格凭据本步伐执行。关于政府尊龙凯时基金委托中央企业治理的，适用本步伐，国家另有划定的从其划定。
第五十一条?本步伐印发前已经提倡设立或出资加入的基金参照本步伐进行规范。关于不切合本步伐第十三条、第十四条划定的有关中央企业设置过渡期，过渡期为本步伐印发之日至 2024年底,过渡期内应当有序压减基金规模,过渡期结束后仍不切合有关划定的,原则上不得新提倡设立工业基金和出资加入基金。
第五十二条?本步伐自印发之日起施行，《关于增强中央企业基金业务危害治理的指导意见》（国资发资本规〔2020〕30号）同时废止。